Aktiviteti sipërmarrës vjen gjithmonë me rreziqe të caktuara. Kjo vlen për të gjitha format dhe llojet e pronësisë. Institucionet bankare nuk bëjnë përjashtim nga rregulli i përgjithshëm - këto janë arteriet financiare të shtetit modern. Ato mund të pësojnë një numër të madh problemesh, si strukturat e tjera tregtare. Por për shkak të natyrës së aktiviteteve të tyre, ata duhet të punojnë me një ndryshim në prioritetet. Rreziqet e kreditit të bankës luajnë këtu rolin e parë. Cilat janë ato? Cili është procesi i menaxhimit të tyre? Këto pyetje do të marrin përgjigje brenda artikullit.
Informacion i përgjithshëm
Filloni me terminologji. Çfarë është rreziku i kredisë? Ky është një koncept kompleks, i cili përfshin probleme të mundshme gjatë punës me një huamarrës. Por më shpesh përdoret në kuptimin e rrezikut të vonesës ose mos shlyerjes së pagesave për një kredi bankare. Si arsyet kryesore përzhvillime të ngjashme vijnë:
- Humbje (ulje) e aftësisë paguese të huamarrësit.
- Përkeqësimi i reputacionit të tij të biznesit.
Rreziqet e kreditit të një banke mund të realizohen si në kreditë individuale të dhëna nga një institucion financiar, ashtu edhe në të gjithë portofolin. Prandaj, është e rëndësishme të zhvillohet një politikë adekuate - një skemë e dokumentuar organizimi, si dhe një sistem për monitorimin e aktiviteteve në vazhdim. Në fund të fundit, nëse një incident i vetëm është ende disi i mundur të mbijetojë, atëherë rreziku total i kredisë mund të përbëjë një rrezik të konsiderueshëm.
Për të mësuar se si të përballeni me problemet e shfaqura, u zhvillua një kurs i specializuar. Quhet menaxhimi i rrezikut të kredisë. Ai zgjidh problemin e zvogëlimit të mundësisë së mospërmbushjes nga palët e detyrimeve të tyre për të kthyer shumën e principalit të borxhit, si dhe interesin mbi të brenda kornizës kohore të rënë dakord. Të angazhuar në këtë fushë:
- Organet legjislative dhe rregullatore që përcaktojnë kërkesat për likuiditet, kapitalin minimal ligjor dhe tregues të tjerë ndikues.
- Autoritetet mbikëqyrëse (në rolin e tyre janë Bankat Qendrore) që monitorojnë pajtueshmërinë me rregulloret.
- Aksionarët që emërojnë bordin e drejtorëve, menaxhmentin e lartë dhe auditorët;
- Agjencitë e vlerësimit të përfshira në informimin e publikut për rreziqet e fshehura.
- Bordi i Drejtorëve. Ai është përgjegjës për strukturën tregtare, përcakton politikën e ndjekur të kredisë, si dhe procedurat dhe masat që synojnëkontroll.
- Auditorët e jashtëm dhe të brendshëm të cilët vlerësojnë pajtueshmërinë me parametrat e përcaktuar të performancës, si dhe japin një opinion mbi performancën.
Si menaxhohet rreziku i kredisë
Ky proces kryhet në disa faza. Fillimisht është e nevojshme të përcaktohet politika e kredisë, e cila do të marrë parasysh udhëzimet kryesore nga të cilat varet drejtpërdrejt formimi i portofolit. Më pas vëmendja kalon te analiza e aftësisë paguese, monitorimi i klientëve-huamarrësve dhe puna për rivendosjen e borxheve problematike. Faza e tretë është vlerësimi dhe auditimi i efektivitetit të politikës së zbatuar të kredisë. Ka disa metoda për t'ju ndihmuar të përballeni me sfidat:
- Vendosja e kufijve në shumën e kredive të lëshuara. Objektivi mund të jetë një ose një grup huamarrësish, një industri e tërë apo edhe një rajon.
- Diversifikimi i portofolit. Në këtë rast, krijohet një grup i tërë kriteresh. Vëmendje i kushtohet shkallës së rrezikut, kategorive të huamarrësve, llojeve të kredisë, kushteve të kredisë, kolateralit të dhënë.
- Rezervimi. Ai përfshin krijimin e fondeve të veçanta nga të cilat do të merren para për të mbuluar humbjet e shfaqura, sipas problemeve të mundshme. Në këtë rast, vlerësimi i rrezikut të kredisë luan një rol të madh.
- Sigurim dhe mbrojtje.
Duhet theksuar se menaxhimi i rrezikut të kredisë kryhet jo vetëm gjatë formimit të portofoleve. Institucionet financiare monitorojnë vazhdimisht atëgjendjen dhe janë të angazhuar në optimizim. Kjo mund të bëhet me lidhjen e marrëveshjeve të cedimit, të cilat quhen çesione. Kjo krijon një treg dytësor për kreditë. Ai mundëson menaxhim edhe më aktiv të rrezikut të kredisë.
Rreth performancës
Rreziku i kredisë dhe efektiviteti i menaxhimit është një faktor kyç nga i cili varet suksesi i një institucioni financiar. Por në momentet e krizës, rëndësia e një sistemi efektiv rritet më tej, sepse ju lejon të mbijetoni në konkurrencën e ashpër nga shumë organizata të tjera bankare dhe produkte të ofruara.
Ai gjithashtu lejon minimizimin e ndikimit negativ për shkak të papërsosmërisë dhe paqëndrueshmërisë së legjislacionit financiar. Bankat duhet të monitorojnë vazhdimisht portofolin e tyre të kredisë dhe përbërjen cilësore të tij. Këtu duhet përmendur dilema “përfitim – rrezik”. Për shkak të ndikimit të tij të paepur, është e nevojshme të kufizohet norma e fitimit. Kjo është bërë për t'u siguruar nga rreziqet e panevojshme. Duhet të ndiqet një politikë shpërndarjeje.
Nuk ka nevojë të lejohet përqendrimi i kredive nga disa huamarrës të mëdhenj. Në fund të fundit, kjo është e mbushur me pasoja të rëndësishme nëse njëri prej tyre nuk mund të shlyejë kredinë. Gjithashtu, banka nuk duhet të rrezikojë paratë e depozituesve të saj, duke siguruar financime për projekte spekulative (edhe pse shumë fitimprurëse). Kjo monitorohet nga afër nga autoritetet rregullatore gjatë auditimeve periodike. Në mënyrë që një bankë të funksionojë në mënyrë efektive, një krediportofoli duhet të paraqitet sipas faktorëve që ndikojnë në të:
- Kthimi dhe rreziku i kredive individuale.
- Kërkesa nga huamarrësit për lloje të caktuara kredish.
- Standardet e rrezikut të vendosura nga Banka Qendrore.
- Struktura e burimeve të kredisë për sa i përket maturimit të tyre.
Është e nevojshme të përpiqeni të keni një portofol të balancuar kredie, kur rreziku i rritur në një rast kompensohet nga besueshmëria dhe përfitimi në tjetrin.
Një digresion i vogël mbi aktivitetet dhe vlerësimet
Duhet të theksohet se operacionet e huadhënies janë në thelb të rrezikshme. Prandaj, është e nevojshme të kërkohet të zvogëlohet niveli i problemeve. Për këtë përdoren kryesisht metodat e mëposhtme:
- Vlerësimi i aftësisë paguese të huamarrësit dhe caktimi i tij një vlerësim krediti.
- Përdorimi i një politike të diversifikimit të kredive. Ndarja e tyre bëhet sipas grupeve të huamarrësve, llojeve, madhësive.
- Sigurimi i depozitave dhe kredive.
- Formimi i një strukture organizative efektive të një institucioni financiar.
- Krijimi i rezervave për të mbuluar humbjet e mundshme në kreditë ekzistuese.
Më e rëndësishmja, nevojitet një vlerësim adekuat i rrezikut të kredisë. Nëse e merrni lehtë këtë - në një situatë jo shumë të vështirë, mund të rezultojë se ka humbur një moment i rëndësishëm dhe nuk ka para të mjaftueshme për punë të mëtejshme. Nëse krijoni një numër shumë të madh rezervash, atëherë rentabiliteti zvogëlohet dhe banka mund ta përfundojë periudhën raportuese me humbje. E gjithë kjo duhet të merret parasysh. Në realitetet ruse, burimet e jashtme të informacionit përdoren gjerësisht për këtë qëllim.menaxhimi i rrezikut të korporatës, si dhe vlerësimi i aftësisë paguese të klientëve të mundshëm.
Cilët faktorë duhet të merren parasysh
Analiza e rrezikut të kredisë supozon se dobësitë e mundshme janë të njohura. Ato mund të ndikohen nga faktorët e mëposhtëm:
- Situata politike dhe ekonomike në vend, si dhe në rajon, kur manifestohet mirë veprimi i faktorëve makro dhe mikroekonomikë. Si shembull i një burimi potencial problemesh, mund të përmendet paplotësia e formimit të sistemit bankar, si dhe gjendja e krizës së ekonomisë në tranzicion.
- Aftësia paguese, reputacioni dhe llojet e huamarrësve.
- Shkalla e përqendrimit të aktiviteteve kredituese në industri të caktuara, si dhe ndjeshmëria ndaj ndryshimeve të mundshme në ekonomi.
- Probabiliteti që huamarrësi të falimentojë.
- Pjesa e kredive, si dhe kontratave të tjera bankare, që bien mbi klientët që janë duke përjetuar vështirësi financiare.
- Niveli i abuzimit (mashtrimit) nga huamarrësit.
- Proporcioni i klientëve të rinj dhe të tërhequr së fundi për të cilët banka nuk ka informacion të mjaftueshëm.
- Përdorimi i vlerave të vështira për t'u tregtuar ose që zhvlerësohen me shpejtësi si kolateral.
- Shkalla e diversifikimit të kolateralit.
- Dështimi për të marrë kolateral për një hua ose humbje të kolateralit.
- Saktësia e studimit të fizibilitetit për projektin tregtar/investim dhe transaksionin e huasë.
- Prania/mungesa e ndryshimeve private nëpolitika e institucionit financiar për dhënien e kredive dhe formimin e portofolit të tyre.
- Llojet, format dhe shumat e huave të dhëna, si dhe kolaterali i përdorur për to.
Duhet të theksohet se këta faktorë mund të ndikojnë në drejtime të kundërta, për shembull, momentet pozitive mund të neutralizojnë rezultatet negative. Nëse të gjitha shkaktojnë probleme, atëherë ndikimi i tyre mund të rritet për shkak të veprimit të tyre të kombinuar.
Rreth faktorëve të brendshëm dhe të jashtëm
Rreziku i kredisë i një banke tregtare mund të stabilizohet vetëm nga punonjësit brenda një diapazoni të kufizuar. Në fund të fundit, një bankë e vetme nuk mund, për shembull, të korrigjojë situatën politike apo ekonomike në vend. Prandaj, bëhet një ndarje në faktorë të jashtëm dhe të brendshëm. Të parat përfshijnë:
- Gjendja dhe perspektivat e zhvillimit të vendit në tërësi.
- Politika monetare, e jashtme dhe e brendshme e ndjekur në shtet.
- Mekanizmat rregullator ekzistues, si dhe ndryshimet e mundshme të tyre.
Përveç kësaj, është e nevojshme të mbani mend rreziqe të tilla të jashtme të kredisë: ndryshime politike, sociale, sektoriale, legjislative, makroekonomike, rajonale, inflacioniste, ndryshimet e normave të interesit. Asnjë nga këto nuk mund të parashikohet me saktësi. Këta faktorë ndikojnë në kushtet e funksionimit të bankës. Po e brendshme? Këta faktorë përfshijnë ata që lidhen me aktivitetet e institucionit financiar si dhe me huamarrësit. Ata janë nën kontroll. Këtu duhet të mbani mend:
- Faktori udhëzues në të gjitha nivelet.
- Lloji i zgjedhur i strategjisë së tregut.
- Përshtatshmëria e politikës së kredisë.
- Aftësi për të zhvilluar, ofruar dhe promovuar produkte të reja bankare.
- Faktorët e përkohshëm të rrezikut (për shembull, kur jepet hua në monedhë të huaj, marzhi i interesit, kthimet nga letrat me vlerë).
- Tërheqje e hershme e marrëveshjeve për shkak të mospërmbushjes së kushteve të kontratës.
- Kualifikimi i stafit.
- Niveli i teknologjisë së përdorur.
Nëse flasim për huamarrësin, ata luajnë një rol:
- Kushtet e tij të biznesit.
- Reputacion.
- Faktorët e rrezikut.
- Niveli i kontrollit.
Bazuar në të gjithë këta faktorë, dallohen rreziqet e jashtme dhe të brendshme.
Nevojat dhe Mundësitë
Çfarë shkakton probleme? Rreziqet e një institucioni krediti, në varësi të shkallës së tyre, ndahen në:
- Themelore. Këtu përfshihen problemet e mundshme që lidhen me vendimmarrjen nga menaxherët të cilët janë të angazhuar në operacione pasive dhe aktive. Kjo do të thotë, ky është një vendim për t'i dhënë një kredi një huamarrësi që nuk i plotëson plotësisht kërkesat, marzhin e kolateralit, interesin dhe rreziqet valutore nga ana e një institucioni bankar.
- Tregtare. Kjo është gjithçka që lidhet me aktivitetet e departamenteve. Rreziku i kredisë tregtare është politika e vazhdueshme e bankës ndaj individëve, bizneseve të vogla, të mesme dhe të mëdha.
- Individuale dhe agregate. Kjo përfshin rrezikun e kredisëportofol. Me fjalë të tjera, kjo është probabiliteti i problemeve për shkak të mangësive në produktin e kredisë, shërbimet, operacionet, si dhe ndërprerjet e mundshme në aktivitetet e huamarrësit për arsye jashtë kontrollit të tij.
Prandaj, kur shqyrton çdo produkt dhe portofol, duhet të sigurohesh që ai plotëson nevojat dhe mundësitë. Bëhet fjalë për kohën dhe sasinë. Përveç kësaj, është e nevojshme të shqyrtohet me kujdes se cila ngjarje po financohet, nëse burimi i shlyerjes së kredisë është i besueshëm. Nuk do të jetë e tepërt të sigurohemi për mjaftueshmërinë dhe cilësinë e sigurisë.
Nëse flasim për rrezikun total të kredisë, duhet theksuar se ai ka karakteristikat e veta. Për të përcaktuar objektet e tij të ndikimit, përdoret një koncept i tillë si "portofoli i aktiveve dhe detyrimeve", si dhe aspekti i tij cilësor. Çfarë duhet t'i kushtoni vëmendje? Në aspektin cilësor, në strukturat dhe metodat e vlerësimit.
Rreth rregullores
Këtu mund të punoni në nivele makro dhe mikro. Në rastin e parë, rregullimi nga Banka e Rusisë (në Federatën Ruse) nënkuptohet, në të dytin, veprime të pavarura të një institucioni financiar të veçantë tregtar. Opsioni i parë përfshin vendosjen e një niveli maksimal të rrezikut dhe formimin e një rezerve në nivel legjislativ dhe rregullator. Por ajo që është më interesante për ne është ajo që bëhet drejtpërdrejt nga vetë strukturat tregtare:
- Potofolio e kredisë po diversifikohet. Rritja e diversitetit ul rrezikun.
- Analiza paraprake e klientit.
- Sigurimi i rreziqeve të kredisë, tërheqja e kolateralit të mjaftueshëm.
Bazuar në të dhënat e disponueshme për mundësinë e problemeve, bankat vendosin se si të mbrohen. Për ta bërë këtë, përdoren metodat e mëposhtme të rrezikut të kredisë:
- Hartimi i rregulloreve për procedurat për marrjen e vendimeve për dhënien e kredive.
- Ndërtimi i rezervave shtesë në rast të kredive të papaguara.
- Marrja e vendimeve për nivelet e pranueshme të rrezikut, përdorimi i normave të luhatshme të interesit, rishikimi i aktiviteteve të biznesit dhe financiar, vazhdimi i punës pas lëshimit të kredisë.
Që e gjithë kjo të zbatohet si duhet në praktikë, është e nevojshme të kujdeset për organizimin cilësor të punëve. Për shembull, krijoni departamente analitike, krediti, kërkimore. Gjëja kryesore është zvogëlimi i rrezikut të kredisë. Por nuk duhet ta fryni shumë stafin.
Për politikën aktuale të kredisë, qëllimet dhe mekanizmat
Është e nevojshme të përcaktohen detyrat si dhe prioritetet për aktivitetet e institucionit financiar. Politika e kredisë duhet të përfshijë strategjinë dhe taktikat në fushën e operacioneve. Detyra e tij kryesore është të krijojë kushtet më të mira për shpërndarjen efektive të fondeve të marra në mënyrë që të sigurojë një rritje të qëndrueshme të fitimeve. Këtu parimet më të rëndësishme janë përshtatshmëria, optimaliteti, vlefshmëria shkencore dhe uniteti i të gjithë elementëve. Si rezultat, rreziku i kredisë mund të minimizohet. Ekzistojnë gjithashtu parime specifike (përfitueshmëria, përfitimi, siguria dhe besueshmëria).
Në përgjithësi, strategjia i referohetprioritetet dhe synimet. Ndërsa në rrafshin taktik zgjidhen çështjet për përdorimin e mjeteve financiare dhe mjeteve të tjera të nevojshme për realizimin e transaksioneve, si dhe rregullat për përfundimin e tyre dhe procedurën e organizimit të procesit të transferimit të fondeve. Nëse gjithçka bëhet në mënyrë korrekte dhe adekuate, atëherë rreziqet e kredisë bankare bien pothuajse në zero. Synimet e ndjekura në të njëjtën kohë janë përcaktimi i fushave prioritare për zhvillim, si dhe përmirësimi i aktiviteteve bankare duke investuar burimet e disponueshme dhe zhvillimin e procesit të investimit duke minimizuar të gjitha proceset negative. Çfarë mekanizmash përdoren për t'i arritur ato? Kjo është:
- Krijimi dhe organizimi i punës së aparatit të menaxhimit të operacioneve kreditore me autoritet të qartë të punonjësve.
- Kontrolli dhe menaxhimi i proceseve. Analiza e arsyeshme e të gjitha rasteve të dhënies së kredive, proceset e pranuara të miratimit, monitorimi sistematik i të gjitha kredive të lëshuara dhe statusi i tyre.
- Organizimi i procesit të kredisë në faza të ndryshme të lidhjes dhe zbatimit të kontratës.
Përfundim
Në terma të përgjithshëm, u konsiderua se çfarë përbën rrezikun e kreditit. Artikulli ngre gjithashtu pyetje rreth faktorëve të rrezikut të brendshëm dhe të jashtëm, se çfarë politike duhet të ndjekin institucionet e kreditit kur punojnë me klientë me status të ndryshëm (të përhershëm, primar, marrja e kredive të mëdha dhe të vogla). Materiali i ofruar shpjegon mjaft qartë se cilat janë rreziqet financiare dhe të kreditit, si dhe çfarë lloj politikash duhet të ndjekin organizatat që ofrojnë shërbime të tilla.
